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問(wèn)題已解決
我們今年收入是889萬(wàn) 成本是840萬(wàn) 利潤(rùn)總額是147萬(wàn) 。其中 67萬(wàn) 是營(yíng)業(yè)外的收入，剩下的是銷(xiāo)售玉米免所得稅的收入。那我報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候。只算這67萬(wàn)的所得就可以了嗎但是我這67萬(wàn)營(yíng)業(yè)外的收入。是不是就沒(méi)有成本可以抵消。只能是67*0.25
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不是的，67萬(wàn)也可以抵減當(dāng)期的成本費(fèi)用后才乘以適用稅率繳納所得稅，可以看一下利潤(rùn)表的計(jì)算過(guò)程，是按凈利潤(rùn)計(jì)算稅額的
2024 01/05 11:22
84784982 
2024 01/05 11:24
老師這是利潤(rùn)表，請(qǐng)您給點(diǎn)意見(jiàn)
小檬老師 
2024 01/05 11:28
申報(bào)利潤(rùn)總額1473673.92，納稅調(diào)減免稅收入金額，按調(diào)整后的金額*25%，就是應(yīng)交所得稅
84784982
2024 01/05 11:31
老師您是說(shuō)讓我調(diào)整申報(bào)表第7行，第七行？免稅收入里，沒(méi)有農(nóng)林牧漁，
84784982
2024 01/05 11:39
是這樣嗎，把營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)外收入都填到第一行，然后，把免稅收入填到第五行，
小檬老師
2024 01/05 11:47
免稅收入需要填寫(xiě)A107020表，里面有相應(yīng)欄次填寫(xiě)農(nóng)林牧漁
84784982
2024 01/05 11:48
老師 我這是季報(bào) 不是年報(bào)
小檬老師
2024 01/05 11:56
季報(bào)只需要按利潤(rùn)表的營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本，利潤(rùn)總額填寫(xiě)，在第7行填寫(xiě)免稅收入額，營(yíng)業(yè)外收入不需要單獨(dú)列示，至第七行沒(méi)有農(nóng)林牧漁選項(xiàng)可以撥打當(dāng)?shù)?2366咨詢一下
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