老師 比如工資5000 保險(xiǎn)500 那么做分錄的時(shí)候 借管理費(fèi)5000還是 借管理費(fèi)4500

就是借管理費(fèi)-社保500 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保500

這五百不用從計(jì)提工資里面減掉對(duì)嗎

1．按考勤或產(chǎn)量統(tǒng)計(jì)表計(jì)提工資 借：管理費(fèi)用/制造費(fèi)用/銷(xiāo)售費(fèi)用/生產(chǎn)成本-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 2.計(jì)提公司承擔(dān)部分社保公積金 借：管理費(fèi)用-各項(xiàng)社保，公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬-各項(xiàng)社保，公積金（企業(yè)部分） 3.發(fā)放工資時(shí)扣社保和個(gè)稅 借：應(yīng)付職工薪酬——工資5000 貸：其他應(yīng)付款—各項(xiàng)社保，公積金（個(gè)人部分）500 ???? 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款4500 4上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——各項(xiàng)社保，公積金（企業(yè)部分） ????? 其他應(yīng)付款—社保，公積金（個(gè)人部分） 貸：庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款 5上交個(gè)人所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸：銀行存款

也就是管理費(fèi)里的金額是包括社保的金額的 后面另外計(jì)提各項(xiàng)費(fèi)用

老師 那個(gè)年初就有暫估費(fèi) 如果系統(tǒng)里我刪除這筆暫估可以嗎 會(huì)有什么影響 還沒(méi)裝訂憑證的情況下

需要扣除的個(gè)人部分，都是在計(jì)提的工資里邊