00:10:00
問題已解決
老師好，我們是建筑企業(yè)，企業(yè)所得稅匯算收入怎么計(jì)算出來的？包括哪幾項(xiàng)內(nèi)容呀？我不太明白
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，看我們賬上主營業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)收入的明細(xì)賬
建筑業(yè)營業(yè)收入包括:建筑服務(wù)收入、產(chǎn)品銷售收入、材料銷售收入、機(jī)械作業(yè)收入、無形資產(chǎn)出租收入、固定資產(chǎn)出租收入等
2023 12/28 19:44
84784989 
2023 12/28 19:47
你上面說的我清楚的呢。我的意思是匯算時(shí)候的稅收收入怎么調(diào)整的？
廖君老師 
2023 12/28 19:50
您好，加上視同銷售收入，減掉免稅收入，我們建筑行業(yè)一般沒有這個(gè)的
84784989
2023 12/28 19:53
不是吧？不應(yīng)該加上未按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)的收入嗎？
廖君老師
2023 12/28 19:54
您好，您這樣申報(bào)是有風(fēng)險(xiǎn)的，所得稅收入和增值稅收入不一樣，對(duì)比有風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，容易被查賬的哦
84784989
2023 12/28 19:56
(你要思考一個(gè)問題，23年的匯算收入應(yīng)該等于什么？)前面括號(hào)這句話是領(lǐng)導(dǎo)問我的，我不知道怎么回答他，我是糾結(jié)的括號(hào)里面那句話，23年的匯算收入該等于什么？
84784989
2023 12/28 20:01
我們建筑企業(yè)是按進(jìn)度結(jié)算或者預(yù)收賬款確認(rèn)的收入，平時(shí)我們申報(bào)增值稅和所得稅都是按開票金額確認(rèn)的收入申報(bào)增值稅和所得稅的，并沒有完全按進(jìn)度結(jié)算金額申報(bào)增值稅和所得稅，我的意思像我們這種情況，匯算的時(shí)候怎么計(jì)算收入？
廖君老師
2023 12/28 20:02
您好，匯繳就是年度所得稅匯算清繳了，匯算清繳的總收入=主營業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入,
沒有其他的，
閱讀 420
描述你的問題，直接向老師提問
689
意見反饋
