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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，怎么我報(bào)完稅，這里有一個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
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同學(xué)，你好
你收到過對(duì)方的紅字發(fā)票嗎？？
2023 12/20 14:35
84785041 
2023 12/20 14:39
哦，應(yīng)該是這個(gè)，那現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)增值稅做分錄
小菲老師 
2023 12/20 14:46
1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額：借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）；貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）。
2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額：借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）；貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）。
3、結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)繳納增值稅（即進(jìn)、銷差額）：借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）；貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅。
4、實(shí)際交納時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅；貸：銀行存款。
84785041
2023 12/20 16:29
老師，你看下我這個(gè)分錄對(duì)么
小菲老師
2023 12/20 16:40
同學(xué)你好
嗯嗯，是可以的
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