老師，就是宿舍進項發(fā)票稅額，不能抵扣的，抵扣認證了，要進項稅額轉出嗎？

借管理費用、福利費 貸應交稅費、應交增值稅進項轉出 附表二進項轉出福利費、個人消費里面填寫。

老師，前面記的是固定資產的，宿舍含稅記入固定資產了的，不是填23a,或23b異常憑證轉出情形那里嗎

還是福利費里面啊。

老師，不是借：進項稅額轉出，貸：應交稅費進項嗎？那后面進項轉出結轉到那里去的

借應交稅費應交增值稅進項轉出 貸應交稅、非應交增值稅轉出未交增值稅，這個是結轉進項轉出的。

福利費增值稅不允許抵扣，價稅合計做福利費。

就不抵扣認證對吧？老師進項稅額轉出為什么還要交增值稅的，發(fā)票開的是不動產*宿舍，不記固定資產嗎？

好，你認證了之后需要進項轉出呀，不允許抵扣，誰告訴你需要交你的進項和這個進項轉出不抵扣了。

老師，我以為正確的是不抵扣認證，就是進項稅額轉出后不是在貸方嗎？那貸方的進項稅額轉出到年底結轉到哪里去的

你好，選擇不抵扣，勾選之后直接加稅，合計做管理費用福利費。

也不需要進項轉出，也不需要做進項。