第一個圖片正確， 第三個繳納增值稅 借，應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅551.95 貸，銀行存款551.95

可是我之前沒有用到未交增值稅，現(xiàn)在直接用嗎？

就是說每個月把應(yīng)交的增值稅先結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅中 您可以明年1月開始用這個科目

好的。那現(xiàn)在用未交增值稅沒問題吧。還有就是每筆增值稅都是需要計(jì)提嗎？老師能否寫一下詳細(xì)分錄呢

你每個月結(jié)賬時看一下銷項(xiàng)，減去進(jìn)項(xiàng)，加上進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，就等于本月應(yīng)交增值稅的 借，應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸，應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 然后次月交的時候 借，應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸，銀行存款551.95

十分感謝老師。我們公司做賬和報(bào)稅是兩個人，他報(bào)他的，我做我的，有點(diǎn)亂。?！，F(xiàn)在我要根據(jù)系統(tǒng)上的數(shù)來調(diào)賬對吧

同學(xué)，報(bào)稅要根據(jù)賬務(wù)來的，所以兩者要一致的

嗯好我知道了?？墒撬悇?wù)的也不都對，還來回改。。。搞得我都很混亂。跟老師抱怨幾句，您有遇見過這種做賬報(bào)稅分開的嗎

一般小公司是一個人全套賬和報(bào)稅，大一些的公司，專人管稅，負(fù)責(zé)計(jì)算稅金和申報(bào)繳納的。

知道了。謝謝老師

不客氣同學(xué)，希望對您有所幫助

老師您看下，改成這樣對吧？

恩恩同學(xué)，是這樣的

好的，謝謝老師??！

不客氣啊同學(xué)，希望幫到您

很有幫助 很有幫助。祝老師工作順利

好的，同學(xué)學(xué)習(xí)進(jìn)步