00:10:00
問題已解決
老師，進項30萬，銷項25萬，然后一直沒有業(yè)務，現(xiàn)在公司準備注銷了，進項和銷項這個余額應該怎么做分錄呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學，你好
1、結轉(zhuǎn)進項稅額：借：應交稅費—應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）30；貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）30
2、結轉(zhuǎn)銷項稅額：借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）25；貸：應交稅費—應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）25
3、結轉(zhuǎn)應繳納增值稅（即進、銷差額）：借：應交稅費—未交增值稅 5；貸：應交稅費—應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）5
2023 11/26 21:12
84784956 
2023 11/26 21:40
好的老師，差額就是5萬，5萬結轉(zhuǎn)到應交稅費，未交增值稅的哈
小菲老師 
2023 11/26 22:43
同學，你好
對的，這個就不動了
閱讀 314
描述你的問題，直接向老師提問
388
意見反饋
