借出時(shí)：借其他應(yīng)收款-甲公司 貸銀行存款 收回時(shí)：借銀行存款 貸其他應(yīng)收款-甲公司? 同時(shí)做：借其他業(yè)務(wù)收入 貸財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息收入?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，謝老師指導(dǎo)。

您好！借，其他業(yè)務(wù)收入？這個(gè)是？收入減少？

謝老師，方便將借出，收回，計(jì)提增值稅的分錄寫給我么，我都暈了。

您好！ 借出 借，其他應(yīng)收款 貸，銀行存款 確認(rèn)利息 借，其他應(yīng)收款 貸，財(cái)務(wù)費(fèi)用或者其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 收回本金 借，銀行存款 貸，其他應(yīng)收款 沒有利息 借，信用減值損失 貸，壞賬準(zhǔn)備 實(shí)際發(fā)生壞賬 借，壞賬準(zhǔn)備 貸，其他應(yīng)收款

我小規(guī)模

您好！那把銷項(xiàng)稅額科目改成應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅， 不用計(jì)提壞賬，實(shí)際發(fā)生時(shí) 借，營業(yè)外支出 貸，其他應(yīng)收款

老師，具體到數(shù)據(jù)我可能會(huì)清晰些。如果借給甲方10w（約定是到期連本帶息（1個(gè)月，月息1%）一并還，后對(duì)方歸還時(shí)只收本金）。借出時(shí)：借，其他應(yīng)收款-甲公司10w貸，銀行存款10w；借，其他應(yīng)收款-利息收入0.1w 貸財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息收入0.09w 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅0.01w；收回時(shí)：借，銀行存款10w貸其他應(yīng)收款-甲公司10w；對(duì)于利息部分實(shí)際未收，視同銷售繳增值稅，但當(dāng)季未超30萬，增值稅轉(zhuǎn)營業(yè)外收入：這后面就糊了。能再給一步步寫下分錄么。謝謝。

您好！ 利息收不回來時(shí) 借，營業(yè)外支出.01 貸，其他應(yīng)收款-利息收入 0.01 不滿30萬免稅 借，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 0.01 貸，營業(yè)外收入0.01

好的老師，如果當(dāng)時(shí)計(jì)提了利息，現(xiàn)在就紅沖掉，然后按您的分錄繼續(xù)。

您好！ 當(dāng)時(shí)計(jì)提了利息，這個(gè)本來就要計(jì)提利息的哦，后來收不回來時(shí)就按照上面兩個(gè)分錄來做就好了