郭老師您好，幸運遇到您了。 那就在資產負債表應交稅費那里，是負數

剛才打錯了，你把它放到其他流動資產里面，因為資產負債表它不允許出現負數，所以把它重分類，就跟你的往來科目重分類一樣。

我剛才提交了季度所得稅報表，沒有稅，有總資產金額。我要是調整到其他流動資產里，需要更改所得稅季度報表。更改報表有風險嗎？老師，財報還沒有提交呢

你好，財務報表沒有提交不影響

所得稅季度報表已經提交了呀，有資產總額這個數據。一直報的負數，稅務沒有問，可是覺得不太合適。就是更改報表有沒有稅務風險

有問題啊，不允許不合理。

老師還有一個問題，我的預付賬款也是負數，合適嗎？

不可以的需要修改的

郭老師，預付賬款主要是房租計提和攤銷，也就是攤銷時：借主營業(yè)務成本，貸，預付賬款，支付房租時：借方，預付賬款，貸方，銀行存款。因為有沒付的房租，攤銷多了，出現預付賬款負數

可以的，可以這么做的。