1.首先，對(duì)于稅務(wù)局代開(kāi)專(zhuān)票10萬(wàn)已經(jīng)交增值稅的情況，您需要填寫(xiě)在“應(yīng)征增值稅貨物及勞務(wù)銷(xiāo)售額”（或者“應(yīng)征增值稅其他服務(wù)銷(xiāo)售額”）中，且已經(jīng)在“應(yīng)征增值稅已納稅銷(xiāo)售額”中申報(bào)過(guò)。 2.然后，對(duì)于自開(kāi)普票10萬(wàn)的情況，您需要將這10萬(wàn)填寫(xiě)在“小微企業(yè)增值稅申報(bào)表”的“免稅銷(xiāo)售額”一欄。