00:10:00
問題已解決
增值稅銷項稅、進項稅，每月的做賬分錄？下月報稅繳稅后，怎么做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
2023 10/10 08:40
84784997 
2023 10/10 08:42
應交稅費-增值稅（銷項稅額）和應交稅費-增值稅（進項稅額） 這2個科目余額，不用管是嗎？
家權老師 
2023 10/10 08:47
是的，不用管的他們的余額的哈
84784997
2023 10/10 08:49
還有個問題，我9月的的進項稅，在10月報稅前勾選確認，10月報增值稅可以抵扣9月的進項稅嗎？
家權老師
2023 10/10 08:50
可以抵扣的，沒問題的哈
閱讀 325
描述你的問題，直接向老師提問
227
意見反饋
