我們建筑公司這個(gè)月開的發(fā)票全是簡(jiǎn)易計(jì)稅的3%的稅率，但是這個(gè)月的專票稅額不能抵扣，能不能把進(jìn)項(xiàng)稅額計(jì)入? 待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額啊？以后月份再認(rèn)證抵扣，費(fèi)用先入賬？

好，你這個(gè)費(fèi)用是分不出一般積稅還是簡(jiǎn)易計(jì)稅用的話可以。

如果是成本的，直接就是選擇不抵扣，勾選或是認(rèn)證之后再進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就可以了，簡(jiǎn)易計(jì)稅對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)就直接沒(méi)法抵扣。

好的，謝謝老師，有兩張固定資產(chǎn)的發(fā)票是今年3月份的一直沒(méi)有入賬，這個(gè)月入賬的話進(jìn)項(xiàng)稅額我也可以走? 待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額吧，如果這個(gè)月入賬的話怎么計(jì)提折舊呢？是下個(gè)月計(jì)提折舊呢還是要把之前的折舊補(bǔ)提了呢？

是的，可以補(bǔ)計(jì)提折舊。

那可以從下個(gè)月再計(jì)提折舊嗎？

可以打可以這么做的

還有保險(xiǎn)公司發(fā)票 雇主責(zé)任保險(xiǎn) 呢，可以走到成本里面嗎？

你好，與你收入對(duì)應(yīng)的支出可以的，你這個(gè)是用在哪里的？如果你是提供服務(wù)為收入的，這個(gè)是服務(wù)部門發(fā)生的，可以。

好的謝謝老師，還是剛才說(shuō)的那個(gè)問(wèn)題，我們這個(gè)月開的發(fā)票全是3%的稅率，但是購(gòu)買的零星工具開過(guò)來(lái)的專票直接全額進(jìn)到成本不能抵扣，那認(rèn)證系統(tǒng)里面的發(fā)票不就會(huì)一直在系統(tǒng)里面顯示嗎？有時(shí)候稅務(wù)局會(huì)問(wèn)呢，怎么辦？

你好，選擇不抵扣，勾選這個(gè)選項(xiàng)直接加稅合計(jì)做賬，或者是你認(rèn)證之后再進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。