你好，我們這個(gè)月吸收合并了一家全資子公司，母公司個(gè)別報(bào)表我做的分錄就是 借：子公司所有資產(chǎn) 貸：子公司所有負(fù)債 子公司長投 資本公積 但是目前合并報(bào)表我沒做平，差異數(shù)剛好就是個(gè)別報(bào)表做的資本公積。合并報(bào)表是不是還應(yīng)該做一個(gè)什么調(diào)整呢？