重新編輯一下： 應交所得稅=應納稅所得額*所得稅率 應納稅所得額=會計利潤總額+調(diào)整-調(diào)減

上面兩個字應該 打 調(diào) “ 增 ” 打成了 整 調(diào)增 和 調(diào)減 金額不僅僅包括永久性差異，也包括暫時性差異

所得稅費用 ： 所得稅費用 是會計利潤 和永久性差異的調(diào)整額 這里 才是 暫時性差異 不影響所得稅費用

公司有一套房子交給托管公司出租 ，托管公司出租后匯給我們的房租費，我們開票開給托管公司還是實際租客？

托管公司出租后匯給我們的房租費，我們開票開給托管公司還是實際租客？ 答：你們合同和誰簽訂的，和托管公司吧 錢也是托管公司給你們公司 現(xiàn)金流 合同 發(fā)票 都保持一致

請問申報增值稅時，進項稅額可抵扣數(shù)超過本期銷項稅額，申報時具體怎么操作？數(shù)據(jù)準備去手動輸入不了

增值稅不手工輸入，都是系統(tǒng)自動出來的 進項 多余 銷項，就自動留抵了

您如果不想在申報報表上出現(xiàn)那么多的進項，您就算一下銷項，再抵扣進項

先做到 借：應交稅費-待抵扣進項 里面 想抵扣多少，就把他轉(zhuǎn)出來 再進 借：應交稅費-增值稅進項稅額

房產(chǎn)稅 計稅依據(jù) 比如我們維修廠房 花費10萬 是不是不符合改擴建支出 會計上可以不計入房產(chǎn)原值，房產(chǎn)稅也可以不并入房產(chǎn)原值？

2.托管公司出租后匯給我們的房租費，我們開票開給托管公司還是實際租客？ 答：你們合同和誰簽訂的，和托管公司吧 錢也是托管公司給你們公司 現(xiàn)金流 合同 發(fā)票 都保持一致 錢是通過現(xiàn)金支付，現(xiàn)在開了實際租客可以么

房產(chǎn)稅 計稅依據(jù) 比如我們維修廠房 花費10萬 是不是不符合改擴建支出 會計上可以不計入房產(chǎn)原值，房產(chǎn)稅也可以不并入房產(chǎn)原值？ 答：是的 計入維修費比較簡單操作

正規(guī)處理情況下，您的合同也和租客簽訂， 錢收租客的，發(fā)票開給租客

一般納稅人(非建筑業(yè))，公司因需領(lǐng)取發(fā)票信用等級不夠，需預交增值稅，這個月需要交稅，增值稅申報表預交的稅在哪里填寫，

2.正規(guī)處理情況下，您的合同也和租客簽訂， 錢收租客的，發(fā)票開給租客 合同是跟托管公司簽訂的，

錢收租客的，發(fā)票開給租客 合同是跟托管公司簽訂的， 答：正規(guī) 合同也和租客訂立

合同 現(xiàn)金 發(fā)票 統(tǒng)一 我說的規(guī)范處理

一般納稅人(非建筑業(yè))，公司因需領(lǐng)取發(fā)票信用等級不夠，需預交增值稅，這個月需要交稅，增值稅申報表預交的稅在哪里填寫，

不填寫《增值稅預繳稅款表》的預繳稅款，如：分次預繳、延期申報預繳、輔導期一般納稅人二次購票預繳等。 此種方式預繳的稅款，申報時直接填寫在申報表主表第28欄“①分次預繳稅額”欄次，大于當期“應納稅額”時，可申請抵減下期稅款。 看看這個說明。

交易成本，機會成本和最佳現(xiàn)金持有量怎么記

您問的問題別的老師已經(jīng)接了

您這個一個問題 其實我只有一元錢。 您已經(jīng)問了很多不同的問題了 網(wǎng)校規(guī)定都是一題一問。

所以請您見諒， 網(wǎng)校還有月底績效考核的要求，每個老師答題總量的考核，月底達不到答題的總量也是要走人開除的。 像這樣您一個問題里面，問了這么多不同的類型 相當于其實我是白答了。

沒有白答啊，以后都找你提問，問的越多收益越高吧

五星好評還有獎勵的吧

我找了你2你的啊，你要接啊

@你的啊，好多問題呢

謝謝您的支持。 一般的有十足把握的題目我才會接。 是因為我不是所有知識內(nèi)容我都很熟悉，也怕給您造成誤導。

固定資產(chǎn)在什么情況下需要轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)清理什么情況下不用呢？非轉(zhuǎn)投，債務重組，非貨幣性資產(chǎn)交換這三個是不是第一個不用，后面兩個要？

我@你得時候一看就接啊，會讓你沖擊量得

我@你的，還沒人接，你接下呢，實操的

下午被領(lǐng)導纏著干活去了 債務重組，非貨幣性資產(chǎn)交換 要用固定資產(chǎn)清理 固定資產(chǎn)清理是就是結(jié)轉(zhuǎn)賬面價值 過渡一下而已

非轉(zhuǎn)投 您說是轉(zhuǎn)為投資性房地產(chǎn) 這個確實不用 固定資產(chǎn)清理結(jié)轉(zhuǎn)