匯算前發(fā)票沒到，要調(diào)增處理或沖回

如果發(fā)票沒到，賬上忘了沖回了，也沒有調(diào)增，跨年了怎么做？還能正常沖回么？小企業(yè)會計準(zhǔn)則。

跨年了，可以更正匯算清繳表

更正匯算清繳表，賬上還要做沖回么

更正匯算清繳表，賬上還要做沖回。

賬上沖回和不跨年一樣做么？直接原分錄負(fù)數(shù)

若是做賬在當(dāng)期，用未分配利潤替代損益類科目

老師，去年計提的費(fèi)用，今年收到發(fā)票，今年沖回再按實際發(fā)票正常做是吧？ 去年計提 借，管理費(fèi)用-招待費(fèi) 貸，其他應(yīng)付款-暫估 今年收到發(fā)票和計提金額一樣，是不是這樣做？ 1.借，其他應(yīng)付款-暫估 貸利潤分配未-分配利潤 借，管理費(fèi)用-招待費(fèi) 貸，銀行存款 有的人說跨年沖回和不跨年一樣，哪種說法對呀？

金額一樣，可直接做分錄 借：其他應(yīng)付款-暫估貸：銀行存款