公司是6月份買(mǎi)了發(fā)電機(jī)，在工地用，錢(qián)是員工墊付的，過(guò)程中加了幾千塊的油，但是發(fā)電機(jī)的發(fā)票是8月份才開(kāi)給我們，6月份的油費(fèi)我能入賬嗎

你好，你有收到電機(jī)的證明嗎？

不用看發(fā)票，對(duì)方給你開(kāi)的發(fā)貨單。

沒(méi)有，直接就是付款拉東西走了

讓對(duì)方補(bǔ)上一個(gè)手續(xù)

具體需要補(bǔ)哪些？6月份的發(fā)票我現(xiàn)在也沒(méi)入賬，手續(xù)補(bǔ)完了后我在8月份入賬可以嗎

你好，你們是自己去拉的，讓對(duì)方給你們出一個(gè)出庫(kù)單，提貨證明。

出庫(kù)單我知道，提貨證明是什么？有模板嗎？是從個(gè)體戶(hù)手里買(mǎi)的

你好，沒(méi)有證明讓對(duì)方給你出，就是你們把貨物拿走了，他不得有個(gè)證明，要不怎么證明他銷(xiāo)售給你了。

老師，還有個(gè)問(wèn)題，就是我們公司來(lái)一個(gè)**證書(shū)的，每個(gè)月給她上社保，沒(méi)有工資，需要給代扣個(gè)稅嗎？分錄怎么做呢？比如有ABC三個(gè)員工，應(yīng)發(fā)工資分別是4500、5400、0，社保費(fèi)用單位承擔(dān)的是3000，個(gè)人承擔(dān)的是1600，實(shí)際工資分別是4000、4900、0，這個(gè)怎么做分錄？

個(gè)人負(fù)擔(dān)的，企業(yè)負(fù)擔(dān)都是你單位承擔(dān)是嗎？如果是的話(huà)，需要申報(bào)個(gè)稅的，個(gè)人負(fù)擔(dān)的那一部分做工資 借管理費(fèi)用工資/社保 貸應(yīng)付職工薪酬 借應(yīng)付職工薪酬工資 貸其他應(yīng)付款 借應(yīng)付職工薪酬社保 其他應(yīng)付款 貸銀行存款

是我們單位負(fù)擔(dān)的，那個(gè)人負(fù)擔(dān)那部分做工資的話(huà)，也沒(méi)辦法實(shí)際發(fā)放給他，只能是說(shuō)申報(bào)個(gè)稅的時(shí)候填上那個(gè)個(gè)人社保部分的金額

實(shí)際發(fā)放的工資是零，他不就減去了。

老師，麻煩您把上面的分錄帶上數(shù)字寫(xiě)給我在看下，能不能用其他應(yīng)收款科目做？

你好，你寫(xiě)的都是零啊。

個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保是多少工資就是 企業(yè)負(fù)擔(dān)的社保是多少，你寫(xiě)上管理費(fèi)用社保后面。

我這邊寫(xiě)了一下，老師您看對(duì)不對(duì)

可以的啊，你這個(gè)企業(yè)社保沒(méi)有計(jì)提

老師，社保費(fèi)是當(dāng)月交當(dāng)月的，還要計(jì)提嗎

是對(duì)的，是的，需要的。