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問(wèn)題已解決
老師你好，我想問(wèn)一下我跟其他公司不是簽勞務(wù)派遣協(xié)議的，是簽了外包服務(wù)的合同，給他們代發(fā)代繳工資社保公積金，每人工資我是要收取100元服務(wù)費(fèi)的，但是他先打了工資社保公積金過(guò)來(lái)，后期我們開(kāi)了服務(wù)費(fèi)發(fā)票后，再支付服務(wù)費(fèi)給我們，我能只開(kāi)服務(wù)費(fèi)部分的發(fā)票嗎？按幾個(gè)點(diǎn)開(kāi)？還是要按照勞務(wù)派遣形式差額開(kāi)票
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
冉老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤(pán)賬務(wù)核算及分析
你好，學(xué)員，按照服務(wù)費(fèi)開(kāi)發(fā)票，稅點(diǎn)6%
老師現(xiàn)在公司也有這種情況
2023 08/17 09:19
84785026 
2023 08/17 09:20
小規(guī)模納稅人稅點(diǎn)也是6%嗎？
冉老師 
2023 08/17 09:21
如果是小規(guī)模納稅人是3%
84785026
2023 08/17 09:22
就是這個(gè)不減按1%個(gè)點(diǎn)開(kāi)，開(kāi)普票開(kāi)3%
冉老師
2023 08/17 09:23
現(xiàn)在1%和3%都可以的，學(xué)員
84785026
2023 08/17 09:32
好的，謝謝老師，那我只開(kāi)服務(wù)費(fèi)的發(fā)票是沒(méi)問(wèn)題的就行
冉老師
2023 08/17 10:17
是的，沒(méi)問(wèn)題的，老師現(xiàn)在在的公司也有這種情況
84785026
2023 08/17 10:24
好的，老師我想問(wèn)一下我這個(gè)應(yīng)該怎么做賬呢，例如收到第一筆代發(fā)代繳工資社保公積金的時(shí)候，是借銀存，貸其他應(yīng)付款—應(yīng)付工資（五險(xiǎn)一金），收到第二筆是服務(wù)費(fèi)的時(shí)候是借銀存，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交收費(fèi)。這樣做賬是對(duì)的嗎？還是他們的工資需要計(jì)提
冉老師
2023 08/17 10:28
是的，學(xué)員，是這樣做賬的
84785026
2023 08/17 10:34
好的謝謝老師，要是是跟對(duì)方簽的是勞務(wù)派遣的話(huà)，就算他打的第一筆是只有代發(fā)代繳的工資社保公積金，那我也要算是我的收入的預(yù)付款，后期要收第二筆服務(wù)費(fèi)的時(shí)候是不是就是要開(kāi)工資社保公積金加上服務(wù)費(fèi)一起開(kāi)差額發(fā)票給他
冉老師
2023 08/17 10:35
是的，勞務(wù)派遣就不一樣了
冉老師
2023 08/17 10:35
勞務(wù)派遣是加和開(kāi)票的
84785026
2023 08/17 10:39
好的！！謝謝老師??！那我就清晰了！
冉老師
2023 08/17 10:40
好的，學(xué)員，不客氣 的
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