00:10:00
問題已解決
2023年6月取得2022年暫估入賬的成本發(fā)票，在做2022年的所得稅匯算清繳時已經(jīng)做了納稅調(diào)增，為什么在2023年6月取得發(fā)票時還要沖銷2022年的暫估再入賬？我覺得2022所得稅匯算時就已經(jīng)做了納稅調(diào)增，2023年6月取得發(fā)票時不應(yīng)沖2022年的暫估，而應(yīng)在6月直接入賬，
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，你不沖銷的話，2022年就入賬了，2023年再入賬就重復(fù)了
2023 08/17 07:32
84784950 
2023 08/17 07:34
問題是我2023年做的2022年的匯算清繳自己把2022年暫估的成本納稅調(diào)增了?。?/div>
84784950
2023 08/17 07:35
還是說2022年暫估的商品是不用結(jié)轉(zhuǎn)到成本里去的
東老師 
2023 08/17 07:36
暫估的當(dāng)時要是沒結(jié)轉(zhuǎn)到成本里面可以沖銷
84784950
2023 08/17 07:38
如果結(jié)轉(zhuǎn)了成本是不是就不用沖銷而直接入賬了
東老師
2023 08/17 07:39
沒錯的，就是這樣直接入賬了
84784950
2023 08/17 07:41
那么一般情況，暫估入賬的需要結(jié)轉(zhuǎn)到成本里面去嗎
東老師
2023 08/17 07:41
需要的，一般就是發(fā)票沒來才暫估的，單也得看這筆是否銷售才行
84784950
2023 08/17 07:43
沒有銷售就不結(jié)轉(zhuǎn)到成本里面去嗎
東老師
2023 08/17 07:44
對，就不用結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)到成本里面。
84784950
2023 08/17 07:47
那個2023年6月取得的2022年暫估的成本發(fā)票，2022年匯算清繳時做了納稅調(diào)增，那我2023年6月收到發(fā)票時不沖銷而直接入賬的會計科目上會不會不平衡？
東老師
2023 08/17 07:52
這個科目肯定是不會不平的。
84784950
2023 08/17 07:52
那我該怎么辦？
東老師
2023 08/17 07:56
那您看看您的暫估是怎么做的，結(jié)轉(zhuǎn)成本了
84784950
2023 08/17 07:58
結(jié)轉(zhuǎn)了成本的
84784950
2023 08/17 07:58
結(jié)轉(zhuǎn)了成本的
東老師
2023 08/17 08:00
結(jié)轉(zhuǎn)成本的，那您既然納稅調(diào)整了，就不需要再沖銷了，再按照發(fā)票做賬就行了
84784950
2023 08/17 10:07
科目不平怎么辦？
東老師
2023 08/17 10:08
您說的具體哪個科目不平
84784950
2023 08/17 10:14
暫估的應(yīng)付會會有余額？怎么辦？
東老師
2023 08/17 10:18
你這個暫估還是要沖銷的，不然應(yīng)付賬款暫估還是掛賬
閱讀 506
描述你的問題，直接向老師提問相關(guān)問答
查看更多-
老師 2022年的成本2023才回票，2022做了暫估，2023沖了暫估，請問我匯算清繳需要怎么做呢？
6341 -
房開企業(yè)2021-2022暫估的成本，2022匯算清繳后才開回來的發(fā)票，已經(jīng)納稅調(diào)增了，那回來的發(fā)票還能計入成本嗎？發(fā)票是2022和2023處理區(qū)別？
495
-
2022年做匯算清繳，差成本，就把2022年1月收到的發(fā)票沖了2021年12月計提的暫估，金額是43650，2023年做匯算的時候需要做納稅調(diào)增嗎
506
-
2022年12月暫估了成本票，但是2023年6月之前才拿回發(fā)票，可以抵扣2022年的企業(yè)所得稅嗎？
37
-
老師，請問如果2022年的收入還沒有收到并且沒有做暫估，但是對應(yīng)的成本做了暫估而且2023年5月前取得成本發(fā)票，那么這個成本可以在匯算清繳時抵扣嗎？
474
意見反饋
