是去年的，不是今年的，去年做的是借管理費用貸銀行存款，實際應(yīng)該做借預付賬款貸銀行存款，現(xiàn)在要沖去年的這筆費用該怎么做分錄

借：預付賬款 貸：管理費用

那這個不就影響今年的利潤了嗎

是的，如果做到未分配利潤，不影響今年利潤，那就需要更正 申報去年企業(yè)所得稅匯算

做未分配利潤為啥要更正申報呀，如果做未分配利潤該怎么做分錄

借：預付賬款 貸：未分配利潤

做到未分配里面就一定要更正申報嗎，是哪張表，是2021年的賬錯了，現(xiàn)在要怎么辦

主表中的期間費用要減少該金額

如果直接做未分配利潤，不更正申報會怎么樣老師

去年屬于多列支費用了，少交企業(yè)所得稅，會被要求補稅，滯納金，罰款，影響企業(yè)納稅信用

老師，那我們今年匯算清繳退稅退了9000多，我也直接做到未分配利潤了，有沒有啥問題呀

還在嗎老師

那是退的所得稅，不影響利潤總額，不影響匯算。