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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，去年所得稅匯算清繳時(shí)，補(bǔ)交的所得稅2萬(wàn)（小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，會(huì)計(jì)分錄是：借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款 后來(lái)發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表的和利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系不對(duì)，該怎么處理呢
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您好，這個(gè)差額是不是就是這個(gè)所得稅啊
2023 08/14 15:50
84784987 
2023 08/14 15:50
是的，就是這個(gè)金額
小鎖老師 
2023 08/14 15:52
你沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)，這個(gè)不影響的
84784987
2023 08/14 15:55
那我應(yīng)該怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢，想把這個(gè)勾稽關(guān)系給對(duì)上
84784987
2023 08/14 15:56
是不是借本年利潤(rùn)貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
小鎖老師
2023 08/14 16:04
嗯對(duì)，這樣的話就可以的了
84784987
2023 08/14 16:05
不用通過(guò)所得稅費(fèi)用嗎，利潤(rùn)分配一般都是一年年末結(jié)轉(zhuǎn)一次
小鎖老師
2023 08/14 16:07
那個(gè)是不需要的了
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