老師，都跨年了。而且金額還挺大的

那材料已經(jīng)領(lǐng)用出庫(kù)了嗎 也結(jié)轉(zhuǎn)成本 確認(rèn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了？

是的。去年2月份重復(fù)入賬了。不含稅80多萬(wàn)。出庫(kù)了，也結(jié)轉(zhuǎn)成本了。

那要做分錄調(diào)整了 還要更正企業(yè)所得稅申報(bào)表這是虛增加了成本 要納稅調(diào)增了 有利潤(rùn)的話 要繳納企業(yè)所得稅的

如果是在今年領(lǐng)料的，是不是會(huì)好一點(diǎn)。老師有什么好辦法嗎？不想交稅啊

那您今年還跟那個(gè)單位有對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)往來(lái)么？ 今年對(duì)應(yīng)的材料還有庫(kù)存嗎？ 實(shí)在不行 就今年收到這個(gè)單位的材料不再入賬?? 當(dāng)然這樣做是不規(guī)范的

有業(yè)務(wù)往來(lái)，那我調(diào)整最近的是不是比較好。老師那我本期發(fā)現(xiàn)前期錯(cuò)誤，調(diào)整到當(dāng)期不可以，還得去調(diào)整前面的所得稅嗎？

按理是應(yīng)該調(diào)整去年的 因?yàn)殄e(cuò)賬是去年的 這樣會(huì)影響到去年利潤(rùn) 對(duì)應(yīng)所得稅也應(yīng)該調(diào)整

有業(yè)務(wù)往來(lái) 那您肯定調(diào)整今年的比較合適 不涉及到更正申報(bào) 會(huì)簡(jiǎn)單許多

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不適用未來(lái)適用法嗎。我也是黔驢技窮了。 去年我以為法人找不到票，所以后面付的原始憑證都是打印出來(lái)的，這個(gè)怎么解決呢。還有老師，用原材料預(yù)估能解決這個(gè)問(wèn)題嗎

原材料預(yù)估不是增加更多材料么 今年這家單位進(jìn)貨會(huì)達(dá)到80萬(wàn)么 原始憑證打印出來(lái)是什么意思