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實(shí)務(wù)
問題已解決
收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票時(shí)全部做應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，認(rèn)證時(shí)借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，貸應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，月末還需要怎么結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
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可以再做增值稅的內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)分錄
2023 08/01 13:53
文文老師 
2023 08/01 13:53
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
84784988 
2023 08/01 13:55
我們每月都是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，不用交增值稅
84784988
2023 08/01 14:02
不用交增值稅還需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
文文老師
2023 08/01 14:04
這樣的話，可以不用結(jié)轉(zhuǎn)
84784988
2023 08/01 14:05
一直放在那？后面我們有留底退稅，那怎么從待抵扣的里面留底退稅呢？
文文老師
2023 08/01 14:07
實(shí)際退稅時(shí)，通過進(jìn)項(xiàng)稅額。不是待抵扣
84784988
2023 08/01 14:09
中間應(yīng)該做哪些分錄呢
文文老師
2023 08/01 14:18
借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)
84784988
2023 08/01 14:30
從待抵扣怎么到進(jìn)項(xiàng)？
文文老師
2023 08/01 14:40
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，貸應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
你做的這個(gè)分錄就是待抵扣到抵扣
84784988
2023 08/01 14:42
我看之前的會(huì)計(jì)在月末又做了一筆，借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，這是什么意思？我也要這樣做嗎
文文老師
2023 08/01 14:47
這是做增值稅的內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)?？刹蛔?/div>
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老師，請(qǐng)教下一般納稅人的應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額需要轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額里再轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 稅額去？分錄： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)到 借應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，再 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
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采購紙板 借： 原材料_紙板 應(yīng)交稅費(fèi)_待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 應(yīng)付賬款
認(rèn)證發(fā)票，借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額
貸:應(yīng)交稅費(fèi)—待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)，銷項(xiàng) 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
借:應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
這樣做分錄可以嘛
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1、認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 借方 應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅
貸方 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
2、抵扣進(jìn)項(xiàng)稅 借方 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸方 應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅
老師，認(rèn)證和抵扣進(jìn)項(xiàng)是一起的，分錄沒必要分開做吧，可以直接這樣寫嗎 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
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進(jìn)項(xiàng)發(fā)票當(dāng)月沒有認(rèn)證，可以做到應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)嗎？等下月認(rèn)證好了，借應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)嗎
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應(yīng)交稅費(fèi)，待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，月末沒有需要抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅，還需要將待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅嗎？
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