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實(shí)務(wù)
問題已解決
貨運(yùn)代理服務(wù)收到客戶打款，這筆款是服務(wù)費(fèi)和運(yùn)費(fèi)一起全部收的，運(yùn)費(fèi)那部分計(jì)入什么科目？（都是一般納稅人） 一是要作為自己的收入，二是作為代收的，應(yīng)該如何寫分錄
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第一個(gè)，借銀行
貸主營業(yè)務(wù)收入，
應(yīng)交稅費(fèi)，
第二個(gè)，借銀行
貸主營業(yè)務(wù)收入，
應(yīng)交稅費(fèi)，
其他應(yīng)付款
2023 07/19 11:38
84785026 
2023 07/19 11:51
第一個(gè)稅率是9%，第二個(gè)稅率是6%，對(duì)嗎
郭老師 
2023 07/19 11:51
對(duì)的，是的，是這么做的。
84785026
2023 07/19 11:58
第一個(gè)作為自己的收入，借：銀行存款
貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)（稅率9%），那他的主營業(yè)務(wù)成本就是運(yùn)費(fèi)那部份不含稅金額。
第二是作為代收的，借：銀行
貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，其他應(yīng)付款，那他是不是就沒有主營業(yè)務(wù)成本了？如果有那主營業(yè)務(wù)成本是什么？
郭老師
2023 07/19 11:58
成本，你們代理服務(wù)部門的所有的支出工資。
84785026
2023 07/19 12:31
就是工資不計(jì)管理費(fèi)用 ，而是計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本，是這個(gè)是意思嗎？
郭老師
2023 07/19 12:34
對(duì)的，是的，是這么做的。
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