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問(wèn)題已解決
老師好，我2022年暫估了一筆1000（有分錄截圖），2023年匯算的時(shí)候調(diào)增，但是2022年之前是虧損的然后也不用繳稅，所以賬上也沒(méi)有做任何的分錄。現(xiàn)在發(fā)票回來(lái)了，發(fā)票是1500（因?yàn)?023年1-5月有往來(lái)），現(xiàn)在我怎么做分錄？
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你好，可以
借應(yīng)付賬款，暫估，貸應(yīng)付賬款，把發(fā)票付到憑證后面。那我們收到這個(gè)發(fā)票以后是要支付錢(qián)的，對(duì)吧，那可以借庫(kù)存商品，貸銀行存款。
2023 07/14 12:08
84784983 
2023 07/14 12:16
老師，這個(gè)庫(kù)存商品是入的500？
李霞老師 
2023 07/14 12:24
你好，這個(gè)庫(kù)存現(xiàn)金或銀行存款，您是支付了沒(méi)有，還是什么時(shí)候支付的，能再詳細(xì)給我說(shuō)一下嗎？我給您出一個(gè)完整的分錄。
84784983
2023 07/14 12:57
2022年已經(jīng)用銀行支付了的，但是是做了XX公司的預(yù)付款。我們付的預(yù)付款是比這個(gè)多得多的。因?yàn)榘l(fā)票沒(méi)有回來(lái)，所以做的應(yīng)付的暫估
李霞老師
2023 07/14 13:00
你好，之前是。借預(yù)付賬款，貸銀行存款，借庫(kù)存商品，貸應(yīng)付賬款-暫估，然后
借主營(yíng)營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸庫(kù)存商品。
現(xiàn)在調(diào)整的話(huà)，借應(yīng)付賬款暫估，貸預(yù)付賬款。發(fā)票附在后面就可以了，
84784983
2023 07/14 13:27
然后多出來(lái)的500，就按正常入賬就行了是吧？
李霞老師
2023 07/14 13:32
對(duì)的。祝您生活愉快開(kāi)心，
84784983
2023 07/14 13:37
非常感謝老師，老師太好了，太好耐心了！
李霞老師
2023 07/14 13:38
祝您生活愉快開(kāi)心，
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