老師幫忙先看下 哪里有疑問(wèn) 我好找會(huì)計(jì)針對(duì)性提問(wèn)

你好同學(xué)，，很明顯哈，我大體看了一下，第一個(gè)貨幣資金兩個(gè)表格的數(shù)據(jù)就不一樣。您可以直接這樣問(wèn)他，你說(shuō)為什么這兩個(gè)表格的數(shù)據(jù)不一樣呢？他就知道怎么回事了，不用說(shuō)具體的問(wèn)題。

老師說(shuō)的意思是期末余額也就是期末數(shù)據(jù)要保持一致？ 資產(chǎn)負(fù)債表季末和年報(bào)數(shù)據(jù)

你好，對(duì)的，就是每一個(gè)數(shù)據(jù)的金額都要是一模一樣的，就相當(dāng)于這兩個(gè)表格是一模一樣的。

會(huì)計(jì)說(shuō)匯算清繳調(diào)整了 我都不理解 貨幣資金會(huì)匯算清繳調(diào)整什么呢？呵呵

你好，不太對(duì)哈，，，它再怎么調(diào)整，匯算清繳跟貨幣資金也沒(méi)關(guān)系啊。

說(shuō)是要避稅 這怎么就避稅呢？ 這塊 我都不知道怎樣問(wèn)外賬了

這個(gè)跟避稅沒(méi)關(guān)系這個(gè)賬不能亂做，而且這兩個(gè)報(bào)表不一致，別的先不說(shuō)，這個(gè)貨幣資金的不一致，這個(gè)肯定有問(wèn)題的，如果說(shuō)是他負(fù)責(zé)的，那后續(xù)出了責(zé)任也和他有關(guān)系，和你沒(méi)關(guān)系的。

嗯 謝謝老師

老師 匯算清繳也是調(diào)表不調(diào)賬 有要補(bǔ)繳所得稅也是做在匯算清繳當(dāng)月對(duì)嗎

你好同學(xué)，你這個(gè)理解的都是正確的。

老師如果去年的成本費(fèi)用發(fā)票 去年也未做暫估 在匯算清繳之前取得 做賬做到去年的賬里面 調(diào)整未分配利潤(rùn) 下降 那樣貨幣資金和所得稅應(yīng)該也可以有所下調(diào) 那增值稅這塊怎么處理呢

直接正常借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額就行了。做賬的話就 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額、貸，應(yīng)付賬款或待預(yù)付賬款。

我是考慮稅務(wù)這塊 我理解老師的解答是 增值稅，所得稅影響2023調(diào)整的月份 那么不就不影響2022年匯算清繳的所得稅費(fèi)用 還是不影響2022年第四季度和2022年年度資產(chǎn)負(fù)債表的數(shù)據(jù) 理解錯(cuò)了嗎

你好同學(xué)，我說(shuō)的剛才那個(gè)分錄是做到2023年里面，它既不影響你的增值稅，而且你企業(yè)所得稅匯算清繳的話，你可以加上這部分發(fā)票，因?yàn)樗菍儆谌ツ甑臉I(yè)務(wù)，所以說(shuō)所得稅會(huì)減少。

就是增值稅不影響 會(huì)降低企業(yè)所得稅 也不會(huì)影響2022年報(bào)表

你好，這段話說(shuō)的是完全正確的。