以前就是多余的進(jìn)項沒有勾選認(rèn)證，等到需要抵扣的時候才勾選認(rèn)證，但是稅務(wù)局的人說，當(dāng)月取得進(jìn)項票都要勾選認(rèn)證，多余的進(jìn)項稅申報時留抵等后面在抵扣，如果是這樣那我在做賬時時候針對余的進(jìn)項稅要怎么處理？

你好；? 是的；? 你掛待認(rèn)證進(jìn)項稅去掛著哦 ；? ??

分錄怎么做？那后面抵扣的時候又怎么處理？

你好； 你收到發(fā)票 做； 借成本或者費用 ； 應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進(jìn)項稅貸銀行存款； 或者應(yīng)付賬款??

平時做的是 借 庫存商品 應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅 貸 應(yīng)付賬款 結(jié)轉(zhuǎn)的時候是 借 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸 未交增值稅 之前沒有用 應(yīng)交稅費 待認(rèn)證進(jìn)項稅 我不太明白你說的這個到底是怎么回事

不過之前是都是抵扣多少就勾選認(rèn)證多少，余的進(jìn)項稅沒有勾選

你認(rèn)證了進(jìn)項稅才做進(jìn)項稅的； 你不是說 你 還有部分發(fā)票暫時沒有認(rèn)證嗎??

現(xiàn)在是所有進(jìn)項票都認(rèn)證了，就產(chǎn)生了進(jìn)項稅大于銷項稅，針對多出來的進(jìn)項稅部分怎么處理？

以前是多余的進(jìn)項票沒認(rèn)證沒抵扣，也沒有入賬，等需要抵扣的那個月才勾選認(rèn)證然后入賬

你好； 那你做結(jié)轉(zhuǎn) ： 借銷項稅? ；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅? 貸進(jìn)項稅；? ?借應(yīng)交稅費-未交增值稅貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅