那我除了抵扣聯(lián)單獨(dú)保管，還要在電子稅務(wù)局怎么操作呢？

你好，這個(gè)你做認(rèn)證不抵扣。

因?yàn)楣緯簳r(shí)還沒(méi)有銷(xiāo)售收入，我之前收到的專票進(jìn)項(xiàng)稅額都是沒(méi)有認(rèn)證直接放待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額的，以后如果要轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額應(yīng)該怎么操作呢？

你好，你認(rèn)證之后就轉(zhuǎn)入這個(gè)科目就好了。

老師，外地出差開(kāi)的住宿和餐飲的專票可以入進(jìn)項(xiàng)抵扣嗎？

你好，餐飲票是不可以抵扣的。

那張職工福利不抵扣的我現(xiàn)在就可以勾選了是吧？

你好!是的額，勾選不抵扣

老師，請(qǐng)問(wèn)正常有進(jìn)項(xiàng)、銷(xiāo)項(xiàng)的情況下，一般是什么時(shí)候勾選抵扣的？

你好！你勾選認(rèn)證后，轉(zhuǎn)入進(jìn)項(xiàng)稅額就好了

我是說(shuō)一般是月底統(tǒng)一勾選還是收到發(fā)票就勾選？另外請(qǐng)問(wèn)老師，待認(rèn)證稅額是應(yīng)交稅費(fèi)的二級(jí)科目、還是應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅的三級(jí)科目？

你好，一般是月底或者月初統(tǒng)一勾選。 這個(gè)是三級(jí)科目。

為什么之前老師講課的課件上寫(xiě)的是二級(jí)科目？如果現(xiàn)在已經(jīng)設(shè)二級(jí)科目了要調(diào)嗎？

你好，你可以這樣理解，待認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅，本身就是屬于增值稅的。

還有一個(gè)問(wèn)題，交印花稅、城建稅是要在稅金及附加設(shè)二級(jí)科目嗎？

你好！可以加，這個(gè)企業(yè)自己決定

如果稅金及附加沒(méi)有設(shè)二級(jí)科目，那把印花稅設(shè)在應(yīng)交稅費(fèi)下可以嗎？也方便統(tǒng)計(jì)所有的稅費(fèi)

你好，這個(gè)印花稅本身就在應(yīng)交稅費(fèi)下面。