按照不含稅的先暫乎。

按照不含稅的先暫估

那沒有發(fā)票按不含稅，不含稅的金額自己算？ 老師辛苦您寫下分錄唄

對方給你開多少的發(fā)票，你知道嗎？借固定資產(chǎn)貸賬款暫估，借預(yù)付賬款，貸銀行存款。發(fā)票到了之后借應(yīng)付賬款暫估，貸固定資產(chǎn)，借固定資產(chǎn)應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項，貸預(yù)付賬款。

對方開多少發(fā)票稅額我不知道，我不可能每張付款單都知道具體多少稅率，因為單據(jù)太多了 然后我看你這就是沖銷之前的暫估分錄了 那沖銷完了之后，固定資產(chǎn)就沒了啊，你這標紅的分錄就是進項稅額了啊 固定資產(chǎn)借方?jīng)_平?jīng)]金額不對啊

借固定資產(chǎn)貸賬款暫估，100 借預(yù)付賬款，113貸銀行存款。 發(fā)票到了之后借應(yīng)付賬款暫估，100貸固定資產(chǎn)， 借固定資產(chǎn)100應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項，13貸預(yù)付賬款113

我做的上面沒有問題的。

不可能知道的話，你就借預(yù)付賬款貸銀行還款可以了，以后發(fā)票到了再做固定資產(chǎn)。

那這不是雖然沒看到發(fā)票，還是自己大概算出來不含稅金額，入了固定資產(chǎn)啦，那這樣做是不是更簡單 那還不如簡單單點沒到發(fā)票之前。 1）付款并確認固定資產(chǎn)： 借：固定資產(chǎn) 應(yīng)交稅費-待抵扣進項稅額 貸：銀行存款 2）收到增值稅專用發(fā)票，并確認進項稅額： 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額） 貸：應(yīng)交稅費-待抵扣進項稅額 你做的那個方法更直觀，就是步驟多點

你好，做不了代抵扣，你知道代抵扣是什么意思嗎？輔導(dǎo)期納稅人當(dāng)月認證了，當(dāng)月不允許抵扣，需要稅務(wù)局比對通過才可以抵扣的。

你這種做法不對的。

借固定資產(chǎn)貸賬款暫估，100 借預(yù)付賬款，113貸銀行存款。 發(fā)票到了之后借應(yīng)付賬款暫估，100貸固定資產(chǎn)， 借固定資產(chǎn)100應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項，13貸預(yù)付賬款113\\" - - - - - - - - - - - - - - - 老師按這個先做暫估，那就需要同時計提折舊了。如果后面發(fā)票來了之后再做固定資產(chǎn)中間自己算的這個原值和稅額和發(fā)票有點誤差，那在沖銷之前暫估固定資產(chǎn)分錄的同時，還需要重新計算之前已經(jīng)計提的折舊額調(diào)整對嗎？

有誤差的不要做了，這個必須沒有誤差。

尤其是涉及到固定資產(chǎn)卡片的。

固定資產(chǎn)卡片你沒法再調(diào)整。

現(xiàn)在因為還是籌開期，這個月開始繳納社保那老師我做分錄如下對嗎： 1.繳納社保 借：長期待攤費用-開辦費-企業(yè)部分社保 其他應(yīng)付款-個人部分社保 貸：銀行存款 2.發(fā)放工資 借：長期待攤費用-工資 貸：其他應(yīng)付款-個人部分社保 應(yīng)交稅金-個人所得稅 銀行存款/現(xiàn)金 這樣對嗎 那不能有誤差，那可以等發(fā)票到了再入固定資產(chǎn)嗎？然后再折舊，這樣因為是先收貨和付款了，如果趕上月末送貨和付款，下個月才給開發(fā)票，這邊入賬就會延遲一個月，會不會造成賬實不符呢？

管理費用開辦費，如果是準則類做賬的，做這一個長期待攤費用開辦費，這個是企業(yè)會計制度做賬的。

可以啊，可以等著發(fā)票來了之后再做固定資產(chǎn)。一個月無所謂。

已經(jīng)選用長期待攤費用科目做開辦費了 現(xiàn)在因為還是籌開期，這個月開始繳納社保那老師我做分錄如下對嗎： 1.繳納社保 借：長期待攤費用-開辦費-企業(yè)部分社保 其他應(yīng)付款-個人部分社保 貸：銀行存款 2.發(fā)放工資 借：長期待攤費用-工資 貸：其他應(yīng)付款-個人部分社保 應(yīng)交稅金-個人所得稅 銀行存款/現(xiàn)金 \\" - - - - - - - - - - - - - - - 但是我這個分錄不知道對不對？沒用應(yīng)付職工薪酬科目過渡，如果不對，請老師幫忙寫下正確分錄唄，謝謝

借管理費用開辦費 貸應(yīng)付職工薪酬社保 借應(yīng)付職工薪酬社保 其他應(yīng)付款個人負擔(dān)的社保 貸銀行還款， 借管理費用開辦費 貸應(yīng)付職工薪酬工資， 借應(yīng)付職工薪酬工資， 貸其他應(yīng)付款個人負擔(dān)的社保 應(yīng)交稅費，個稅， 銀行存款。

所有的都給你改了，再看一下吧。

借管理費用開辦費 貸應(yīng)付職工薪酬社保 借應(yīng)付職工薪酬社保 其他應(yīng)付款個人負擔(dān)的社保 貸銀行還款， 借管理費用開辦費 貸應(yīng)付職工薪酬工資， 借應(yīng)付職工薪酬工資， 貸其他應(yīng)付款個人負擔(dān)的社保 應(yīng)交稅費，個稅， 銀行存款。\\" - - - - - - - - - - - - - - - 好的老師看明白了。但是因為上個月建賬已經(jīng)走了長期待攤費用科目了。那這個管理費用-開辦費就都換成長期待攤費用-開辦費-社保/工資就行了對不 因為不能同時用長期待攤費用和管理科目-開辦費吧

可以的，這個自己選擇就行，自己決定就行。