2022年的時(shí)候有一筆視同銷售業(yè)務(wù)招待費(fèi) 分錄 借:銷售費(fèi)用 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額 也結(jié)轉(zhuǎn)成本 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 庫(kù)存商品 現(xiàn)在企業(yè)所得稅匯算清繳我應(yīng)該如何填這一筆 需要填寫A105010這個(gè)表嗎 如果填了就變成確認(rèn)了兩次收入的意思對(duì)嗎

不用做了，你這個(gè)已經(jīng)做了收入就不要再做，視同銷售收入了。

車輛租金可以和燃迪費(fèi)過路費(fèi)等記一個(gè)明細(xì)科目嗎？管理費(fèi)用--車輛使用費(fèi)

可以的可以這么做的。

工程還沒開始，甲方先給預(yù)付的工程款，需要預(yù)繳增值稅么？

好，不用的，這個(gè)不需要繳納。

匯算清繳的研發(fā)加計(jì)A107012明細(xì)表的51欄沒有數(shù)據(jù)出來，這個(gè)是怎么回事呢？？上面的數(shù)據(jù)都填了，就是帶不出數(shù)據(jù)

看一下你的50有加計(jì)扣除比例嗎？

如果有的話，你看一下你的48還有49 47 有沒有數(shù)字

我們公司要成立一個(gè)新公司，是以公司的名名義投資設(shè)立呢？還是以老板個(gè)人的名義設(shè)立好呢？ 是有什么好處呢？

你好，你們這個(gè)之間有業(yè)務(wù)嗎？或者是需要使用資質(zhì)嗎？

資質(zhì)都可以單獨(dú)辦理

如果你們以公司的名義的話，都是有限公司，一個(gè)公司收到另一個(gè)公司的分紅，不需要交企業(yè)所得稅。他是母子公司。

如果以個(gè)人出資的話，有限公司分紅給個(gè)人需要交20%的個(gè)稅，他們兩個(gè)屬于關(guān)聯(lián)企業(yè)。

老板是a公司的投資人，a公司投資成立了b公司，a公司拿到了另一個(gè)公司b公司的分紅免稅，但最終老板要個(gè)人拿到的話，不還是繳納個(gè)人所得稅么？老師，我這個(gè)搞不懂，勞煩您了

是的，是這么理解的。

想要個(gè)人收到錢，除非成立個(gè)體戶或是個(gè)人獨(dú)資，或者是普通合伙企業(yè)才可以。

這些繳納的是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得，他們分紅不需要交個(gè)稅。

小規(guī)模納稅人，增值稅按月申報(bào)，月銷售收入超了10萬，交了稅，但是季度沒達(dá)到30萬，那前面交的稅還可以退嗎？

你好，你是按月報(bào)稅還是按幾度？

是按月申報(bào)的

按月的話不會(huì)給你退稅的，按月只要你的月銷售額超過了10萬就得交