增值稅留底退稅的，當時退了之后會計做了營業(yè)外收入，現(xiàn)在匯算清繳不知道如何做處理

你好，那你賬上做錯了，需要納稅調(diào)減，在納稅調(diào)整明細表收入類其他填寫賬的金額。

那其他老師說可以記得營業(yè)外收入中撒，到底應該什么樣子呢

可以看一下國家的政策

那我這個怎么處理呢老師

注意調(diào)減就可以的，你多交了所得稅。

那我現(xiàn)在會計賬怎么處理呢

當時完整的分錄怎么做的？借銀行存款，貸營業(yè)外收入嗎？如果是的話，借以前年度損益調(diào)整 貸應交稅費增量留底退稅 借應交稅費、增量留底退稅 貸應交稅費、應交增值稅進項轉(zhuǎn)出。