個(gè)人的個(gè)稅由公司承擔(dān)。所以也做了應(yīng)付職工薪酬，但是報(bào)稅的時(shí)候這部分金額沒有報(bào)進(jìn)去。

比方說。工人的工資是6000塊錢，他個(gè)人所得稅是30塊，那我在做的時(shí)候我就做了一個(gè)應(yīng)付職工薪酬做的是6030，但是報(bào)稅的時(shí)候就是按6000報(bào)的個(gè)稅就形成了差額。

你好；? ? 不對(duì)哦；? 你工資表是6000按6000來做應(yīng)付職工薪酬； 個(gè)稅? 30 單獨(dú)做營(yíng)業(yè)外支出? ?

但是現(xiàn)在已經(jīng)做了，怎么辦呢？

你好； 調(diào)賬上； 你30踢出來就行了。? 你申報(bào)按6000報(bào)是沒有問題的?

調(diào)在今年帳里面，可不可以啊？

這個(gè)帳怎么做呢？

可以的； 你 多計(jì)提了。 你把這個(gè)30計(jì)提的分類借貸方不變； 金額負(fù)數(shù)即可??

當(dāng)時(shí)計(jì)提的時(shí)候直接借生產(chǎn)成本。貸應(yīng)付職工薪酬。那我現(xiàn)在。直接借：生產(chǎn)成本一200，貸：應(yīng)付職工薪酬一200，借：應(yīng)付職工薪酬一200貸：銀行存款一200，再做一個(gè)正確的就可以了吧借：營(yíng)業(yè)外支出200。貸銀行存款200這樣對(duì)嗎

你好； 那你 就這樣沖就可以了。 對(duì)的? ?

那現(xiàn)在匯算清繳，上面的賬面金額實(shí)發(fā)金額。跟稅收金額是不是都根據(jù)那個(gè)報(bào)個(gè)稅的時(shí)候的那個(gè)金額來報(bào)。都填一樣的

你好 ； 是的；? 你到時(shí)就按照賬上金額去報(bào)? ?