單位是銷售方還是購買方的？

我是銷售方

借銀行存款5635， 貸主營業(yè)務(wù)收入5635/1.06 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 5635/1.06*6%

怎么做 才能體現(xiàn)出差額 增值稅申報表里面申報金額應(yīng)該是5635-5070的金額 但是賬面怎么具體做呢

當(dāng)你在做成本，借主營業(yè)務(wù)成本， 應(yīng)交稅費(fèi)簡易計稅 貸銀行 就可以了呢

我糾結(jié)的是 最后的差額確認(rèn)的收入 普通行業(yè)小規(guī)模申報稅 收入通常看利潤表主營業(yè)務(wù)收入 但是差額是看收入減去成本之后的金額 也就是營業(yè)收入了。主營業(yè)務(wù)收入科目是不是就虛增收入了。應(yīng)不應(yīng)該是直接表示的差額部分在主營業(yè)務(wù)收入的科目里面呢

我說的是增值稅報表填寫金額的體現(xiàn)

這個收入是你總的收入÷1.05的收入，因?yàn)樗枚愃歉鶕?jù)差額之前的 所以這里不能是你發(fā)票上面的那個金額

小規(guī)模納稅人 差額稅率是5 還是3還是說可以按照目前的1%呢 我看票面好像是1%

您好，同學(xué)，旅游服務(wù)1%

旅游服務(wù)1% 勞務(wù)派遣5%