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您好老師，我公司是一般納稅人，去年做了一筆無票收入，當時是免稅的，現(xiàn)在客戶又要求開專票，請問我要怎么處理，怎么做賬，怎么報稅呀？
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你好，首先報稅的話，未票收入本期寫負數，然后正常開票申報。
2023 04/28 10:24
小寶老師 
2023 04/28 10:24
賬務處理首先沖減去年的位票收入分錄，其次按照發(fā)票開具的內容正常確認收入，這樣一正一負不影響本期
84785039 
2023 04/28 10:26
請問老師，未開票收入填寫去年無票收入的總額嗎？不需要價稅分離嗎？然后這個涉及跨年，涉及以前年度損益調整嗎？
小寶老師
2023 04/28 10:27
不涉及到1000年度損益調整，因為你本期不是又開發(fā)票調整的金額和開票的金額一致啊。
84785039
2023 04/28 10:29
去年報的無票收入和現(xiàn)在的開專票的金額不一致，那就是未開票填去年無票收入總金額的負數，現(xiàn)在正常開專票做賬就可以了是吧
小寶老師
2023 04/28 10:32
是的，是的，如果不一致沖銷，然后按照正確的開票就可以。
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