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請問我去年少計提了 1000 元工資，計提在了 1 月份，那做 2022 年的年報時需要怎么填寫
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增加應付職工薪酬，減少未分利潤；增加利潤表的營業(yè)成本
2023 04/27 14:57
84784991 
2023 04/27 15:00
匯算清繳時職工薪酬支出及納稅調整明細表上面的賬載金額，實際金額和稅收金額是否需要增加這1000元？
84784991
2023 04/27 15:01
賬務上面我計提在了今年1月份，做：借 以前年度損益調整 1000 貸：應付職工薪酬 1000
家權老師 
2023 04/27 15:02
先更正資產負債表：增加應付職工薪酬，減少未分利潤；利潤表：增加營業(yè)成本
按更正后的報表匯算
84784991
2023 04/27 15:03
是還要回去修改去年的賬嗎？去年已經申報了企業(yè)所得稅了，如果回去反結賬回去改的話，數字不一致了，
能在今年改賬目嗎
家權老師
2023 04/27 15:04
不是叫你改賬是該財務報表
84784991
2023 04/27 15:06
我知道的，現在我是不清楚補計提的這1000元怎么填寫職工薪酬支出及納稅調整明細表
家權老師
2023 04/27 15:11
你補計提的視同去年已經計提的了，利潤表的數字都更正了為啥還要調整呢？
84784991
2023 04/27 15:14
補提的費用記在以前年度損益調整，而金蝶自動生成的報表是不會提現出來的，現在老師的意思是我自己調增1000的費用到利潤表上再填寫年報是嗎
家權老師
2023 04/27 15:19
是自己手動修改報表，金蝶系統(tǒng)不會追溯調整報表
84784991
2023 04/27 15:20
所以就是我自己調增應付職工薪酬，調增管理費用，以及減少未分配利潤是吧
家權老師
2023 04/27 15:21
是的，就是那樣子的
84784991
2023 04/27 15:22
如果是匯算清繳后發(fā)現少計提了費用怎么辦呢
家權老師
2023 04/27 15:25
一樣的處理方式，調整對應的科目
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