根據(jù)權(quán)責發(fā)生制，剛才打錯了。

那去年的發(fā)票我該怎樣處理

去年的發(fā)票借以前年度損益調(diào)整 貸預付賬款或者是銀行存款 借利潤分配未分配利潤，貸以前年度損益調(diào)整 匯算清繳，納稅調(diào)減

這幾筆分錄是做在2022年還是2023年 需要調(diào)整報表嗎？

你好，做到今年之前的所有的財務報表不要修改，然后匯算請繳的稅，納稅調(diào)減 納稅調(diào)整明細表扣除項目30欄填寫稅收金額

ETC對應的發(fā)票明細 這塊需要打印嗎

打印不打印都可以的，可以自己留存好了。

老師，納稅調(diào)整表具體指哪張報表 麻煩告知

你好 105000這個表格里面的。

老師我不理解 假如借未分配利潤做賬做到本月的話 不是降低本年的利潤了嗎 怎么會不調(diào)2022年的報表呢

后未分配利潤，它是影響以前年度的，不影響本月，本月的話，你看利潤表里面，利潤表里面有未分配利潤嗎。

老師 那賬載金額 稅收金額 調(diào)減金額怎么填寫 舉個例子 數(shù)字

賬載金額是你賬上做的不允許抵扣企業(yè)所得稅的，稅收金額是允許抵扣企業(yè)所得稅的，你這個通行費，你看一下你賬上做了以前年度損應調(diào)整或者是未分配利潤金額是多少，這個金額在稅收金額里面去填寫。 納稅調(diào)增調(diào)減這個是自動出來的，你就不用管了。