那我這個(gè)月結(jié)賬的時(shí)候怎么做賬？

月末先計(jì)算 應(yīng)交增值稅=本月銷(xiāo)項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 下月交稅分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款

月末結(jié)賬商品成本怎么做？進(jìn)項(xiàng)肯定開(kāi)不進(jìn)來(lái)了，對(duì)方公司下個(gè)月?lián)Q成全電發(fā)票，這個(gè)月結(jié)賬結(jié)的早，票已經(jīng)開(kāi)完了

按供應(yīng)商的送貨單暫估成本結(jié)轉(zhuǎn)

借：庫(kù)存商品 貸：應(yīng)付賬款—暫估應(yīng)付款

但是款項(xiàng)法人自己已經(jīng)墊付給對(duì)方了，對(duì)方公司要求對(duì)公轉(zhuǎn)賬然后開(kāi)票，在把墊付的錢(qián)退給法人

借：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商 貸:其他應(yīng)付款-法人

暫估商品哪個(gè)分錄也要做是不？

商品沒(méi)到就不做，到了才做

這個(gè)商品我們已經(jīng)賣(mài)了，只是進(jìn)項(xiàng)發(fā)票這個(gè)月沒(méi)辦法開(kāi)進(jìn)來(lái)

銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票我們已經(jīng)開(kāi)出去了，進(jìn)項(xiàng)這個(gè)月開(kāi)不了，他們公司已經(jīng)結(jié)賬，下個(gè)月開(kāi)進(jìn)來(lái)

那就按前邊你做的分錄暫估

這個(gè)月只銷(xiāo)售了一筆業(yè)務(wù)，我們開(kāi)了銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票出去，沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)進(jìn)來(lái)，然后我需要暫估和交稅，有沒(méi)有其他什么辦法可以少交點(diǎn)或者不交？

銷(xiāo)項(xiàng)稅是沒(méi)法了哈，必須交的