老師，是填寫(xiě)第5行 其中：按稅收規(guī)定比例扣除的職工教育經(jīng)費(fèi)的賬載金額，實(shí)際發(fā)生額，稅收金額，直接帶到第4行 三、職工教育經(jīng)費(fèi)支出

這個(gè)如果直接帶出來(lái)就可以了。

老師，職工福利費(fèi)支出沒(méi)有超過(guò)扣除比例，這樣填寫(xiě)，對(duì)嗎？

對(duì)，沒(méi)錯(cuò)的，就是這么寫(xiě)。

老師，A105050中的職工福利費(fèi)支出是15萬(wàn)，實(shí)際發(fā)生額是14萬(wàn)，那我需要做賬沖減計(jì)提的職工福利費(fèi)1萬(wàn)元嗎？

你賬上是不需要做賬的。

老師，賬上是不需要做賬，因?yàn)槁毠じ＠M(fèi)計(jì)提15萬(wàn)，實(shí)際發(fā)生額14萬(wàn)，稅收金額14萬(wàn)，納稅調(diào)增1萬(wàn)，是吧。

那個(gè)調(diào)整的，你賬上是不用做的。

老師，A105050中的第3行職工福利費(fèi)支出納稅調(diào)整的1萬(wàn)元，會(huì)關(guān)聯(lián)到其他表單嗎？會(huì)帶到其他表單嗎？

我應(yīng)該會(huì)關(guān)聯(lián)到納稅調(diào)整明細(xì)表里。

老師，你說(shuō)的關(guān)聯(lián)的是A105050還是A105000表單

就是納稅調(diào)整明細(xì)表，單號(hào)記不清楚

老師，你看如果這種情況職工福利費(fèi)支出就需要在賬上做賬了，是吧

您的意思是說(shuō)把納稅調(diào)整了做賬，對(duì)嗎？

老師，我不是納稅調(diào)增做賬，我做的是補(bǔ)提職工福利費(fèi)2萬(wàn)元。

對(duì)，那是這么做賬的。

老師，我想知道我做賬補(bǔ)提職工福利費(fèi)2萬(wàn)元，在匯算清繳所得稅A105050中的賬載金額我是不是應(yīng)該寫(xiě)12萬(wàn)？

對(duì)，你這個(gè)要把這個(gè)加上呢。