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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 請(qǐng)問23年4月稅局查補(bǔ)22年的銷售額，補(bǔ)增值稅，這個(gè)賬務(wù)上要怎么處理
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補(bǔ)交當(dāng)年的增值稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 貸:銀行存款等 補(bǔ)交以前年度的增值稅 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅檢查調(diào)整 2、查補(bǔ)轉(zhuǎn)出 借:應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅檢查調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 3、補(bǔ)交增值稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸:銀行存款 4、結(jié)轉(zhuǎn)損益調(diào)整 借:利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 貸:以前年度損益調(diào)整
2023 04/13 08:45
84785035 
2023 04/13 09:16
老師 稅局操作是更正22年的申報(bào)表，這樣是不是需要去改賬，到時(shí)候銷售收入成本才和申報(bào)報(bào)表和賬務(wù)一致
小寶老師 
2023 04/13 09:17
可以在本年度調(diào)整的哦
84785035
2023 04/13 12:29
老師? 可以具體指導(dǎo)怎么操作嗎
小寶老師
2023 04/13 13:39
在本年調(diào)整，如果影響損益，通過以年度損益調(diào)整科目進(jìn)行調(diào)整就行，不用反擊2022年的賬務(wù)。
84785035
2023 04/13 13:56
老師 這樣是不是增值稅申報(bào)表的申報(bào)額，和利潤(rùn)表中的銷售收入不匹配
小寶老師
2023 04/13 19:50
你好不匹配可以解釋的過去的。也可以手動(dòng)調(diào)整報(bào)表，使其一致。
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