00:10:00
問題已解決
老師，匯算清繳時主表自動帶出的已繳所得稅金額和利潤表里已繳所得稅金額不一致會有哪些原因？如果不一致該怎么處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，很有可能你賬上計提的和實(shí)際繳納的不一樣。你看一下你實(shí)際交的是多少，計提的是多少。
2023 04/08 09:39
84785000 
2023 04/08 10:31
經(jīng)查，交的多，計提的少，我現(xiàn)在要匯算清繳，財務(wù)報表與去年的年報所得稅金額不一致，該怎么處理呢
郭老師 
2023 04/08 10:33
今年補(bǔ)計提
借以前年度損益調(diào)整，
貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得
財務(wù)報表還是按照去年的來。
84785000
2023 04/08 10:38
也就是財務(wù)報表不要變更，兩表中的所得稅不一致就不要更正，我是這么訂正的：借未分配利潤，貸應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅，如果不行，我就按老師的方法訂正
郭老師
2023 04/08 10:39
可以的，可以這么做的。
84785000
2023 04/08 10:40
老師，我怕2023年補(bǔ)計提了所得稅，到時又會與2023年匯算清繳表中的所得稅不一致，因?yàn)閰R算清繳中的所得稅是按實(shí)繳累計，而我財務(wù)報表如果補(bǔ)提，肯定會計提的比實(shí)繳多出來，我這么理解對嗎
郭老師
2023 04/08 10:41
你好，那你就交納了之后你再計提。
閱讀 304
描述你的問題，直接向老師提問
175
意見反饋
