老師，這個轉(zhuǎn)出未交增值稅是不是下個月要交的增值稅稅款

你好，你是不是進(jìn)項銷項沒有結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅造成的？如果是的話可以的。

老師，這是下個月要交稅款，你看這分錄對嗎，

對的，是的，這個是正確的。

老師，我搜去年到今年的應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅分錄，合計是不是借方是增值稅進(jìn)項稅、轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸方是增值稅銷項稅

正式結(jié)轉(zhuǎn)到你的進(jìn)項銷項結(jié)轉(zhuǎn)的，不結(jié)轉(zhuǎn)也可以的。

這個分錄是結(jié)轉(zhuǎn)的分錄。

這個合計金額，借方不等于貸方，我是不是得把轉(zhuǎn)出未交增值稅放在貸方呢，

除未交增值稅，在單方他還得結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里面去。

轉(zhuǎn)出未交增值稅，在借方有余額，這個是正常的，這個是你需要交稅的，如果他在貸方的話，你還得把它結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里面去。

老師，那我這樣做，借方貸方，沒錯吧

好，沒有問題的，可以的。