00:10:00
問(wèn)題已解決
小規(guī)模納稅人季度未超過(guò)30萬(wàn)，應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)入減免稅款科目中去，那減免稅款的余額一定需轉(zhuǎn)至營(yíng)業(yè)外收入嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
對(duì)的，是的，是這么做。
2023 03/28 12:20
84785018 
2023 03/28 14:31
可以年末一并結(jié)轉(zhuǎn)嗎？還是說(shuō)每年年末一次結(jié)轉(zhuǎn)也可以呢？
郭老師 
2023 03/28 14:33
你好，最好是季度末的那一個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)。
84785018
2023 03/28 14:33
所得稅稅負(fù)率這個(gè)公式我不太理解。應(yīng)納稅所得額是收入?成本?費(fèi)用嗎？應(yīng)稅銷售收入是開(kāi)票收入吧？請(qǐng)老師解答下，謝謝
郭老師
2023 03/28 14:35
你好，銷售額就是你利潤(rùn)表里面的營(yíng)業(yè)收入，開(kāi)發(fā)票加上不開(kāi)發(fā)票的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入加上其他業(yè)務(wù)收入。
84785018
2023 03/28 14:53
應(yīng)納稅所得額是收入?成本?費(fèi)用嗎
郭老師
2023 03/28 14:55
按調(diào)整之后的利潤(rùn)，這個(gè)是調(diào)整之后的利潤(rùn)是利潤(rùn)總額。
84785018
2023 03/28 15:31
假設(shè)收入163萬(wàn)，成本費(fèi)用51萬(wàn)，稅負(fù)率2.5%，估算下還需要多少成本票呢
郭老師
2023 03/28 15:32
你好
163萬(wàn)-51萬(wàn)-a）*5%/173萬(wàn)=2.5%
求a就可以的。
84785018
2023 03/29 10:30
為什么是*5%/173萬(wàn)呢？
郭老師
2023 03/29 10:34
你好，企業(yè)所得稅的稅率是5%乘以5%，沒(méi)有問(wèn)題吧？那繳納的稅額除以不含稅的銷售額等于稅負(fù)，那173不就是不含稅的銷售額？
閱讀 369
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
303
意見(jiàn)反饋
