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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
2022年9月收到2021年度的穩(wěn)崗補(bǔ)貼，計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入。2023年1月收到社保部門(mén)通知說(shuō)：計(jì)算錯(cuò)誤，要求返回部分。問(wèn)：這返回社保局的錢(qián)如何做會(huì)計(jì)分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好，借以前年度損益? 貸 銀行存款? 借 未分配利潤(rùn)? 貸??以前年度損益??
2023 03/27 21:52
84785033 
2023 03/27 22:22
不明白老師的意思。我能夠直接用借營(yíng)業(yè)外支出，貸銀行存款嗎？
小鎖老師 
2023 03/27 22:22
不能，按照我說(shuō)的這個(gè)來(lái)的
84785033
2023 03/27 22:25
那按您說(shuō)的這個(gè)寫(xiě)的話，這調(diào)整了之前的帳，現(xiàn)在支出的怎么寫(xiě)呢？
84785033
2023 03/27 22:28
麻煩老師給提供一個(gè)完整的會(huì)計(jì)分錄。解決我這個(gè)問(wèn)題，我實(shí)在不會(huì)，照你說(shuō)的寫(xiě)，謝謝
84785033
2023 03/27 22:36
老師還在嗎？
84785033
2023 03/27 22:40
這個(gè)需要退回社保局的錢(qián)不多，十多塊
小鎖老師
2023 03/27 22:56
對(duì)的，我寫(xiě)的這兩個(gè)分錄不理解嗎
84785033
2023 03/27 23:08
不理解。想要一個(gè)解決這個(gè)問(wèn)題的完整分錄，謝謝
84785033
2023 03/27 23:09
退回去的錢(qián)是通過(guò)公司公戶打到他們指定的一個(gè)賬戶
小鎖老師
2023 03/27 23:32
就是你之前不是計(jì)入到營(yíng)業(yè)外收入了嘛
小鎖老師
2023 03/27 23:33
然后現(xiàn)在需要反向沖銷(xiāo)，然后損益科目總以前年度損益調(diào)整
84785033
2023 03/27 23:34
是的，去年計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入
84785033
2023 03/27 23:36
今年年初他們發(fā)現(xiàn)有計(jì)算的出入漏洞，要求把多的部分給打回去
84785033
2023 03/27 23:38
老師您明白我的意思了嗎？我就想要一個(gè)解決這個(gè)問(wèn)題的完整會(huì)計(jì)分錄。
84785033
2023 03/27 23:50
我明白你是想調(diào)整之前的帳。那我現(xiàn)在這筆怎么辦呢？去年的年報(bào)、企業(yè)所得稅年度也申報(bào)完了。
84785033
2023 03/28 09:10
老師在嗎？能回答一下問(wèn)題嗎？
小鎖老師
2023 03/28 21:00
可以，這樣做? 借 以前年度損益調(diào)整? 貸 銀行存款? 借 未分配利潤(rùn)? 貸 以前年度損益調(diào)整
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