假如這個(gè)科目的余額不掛賬，是不是在年末沖平？請(qǐng)問怎樣做科目？

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅

老師，請(qǐng)問，為什么借方多一行“應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅額”？貸方也多一行“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額”？ 如果直接做： “借方：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸方：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅”，對(duì)嗎？

這是全部結(jié)轉(zhuǎn)三級(jí)明細(xì) 若只有這二個(gè)三級(jí)明細(xì)，按你的分錄，可以

我司在2022年有進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出金額，忘記了做。請(qǐng)問在下個(gè)月2023年3月申報(bào)期，在增值稅申報(bào)表補(bǔ)做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出嗎？賬上也是補(bǔ)做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出金額憑證嗎？

是，2023年3月申報(bào)期，在增值稅申報(bào)表補(bǔ)做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，賬上也是補(bǔ)做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出金額憑證

謝謝老師

不用謝，有幫到你就好。請(qǐng)五星好評(píng)！