那現(xiàn)在借方有余額 該怎么去沖掉借方余額

同學(xué)你好 借；所得稅費(fèi)用——遞延所得稅??貸；遞延所得稅資產(chǎn)

是不是借方只能是借所得稅費(fèi)用呢？我借方用了其他科目發(fā)現(xiàn)會(huì)把借方的遞延余額調(diào)到了貸方的累積余額去了

就是這兩個(gè)科目的余額我想把它調(diào)成零 因?yàn)槭侵坝?jì)提錯(cuò)了的 這是我們的內(nèi)帳

同學(xué)你好 對(duì)的 只能是所得稅費(fèi)用

那老師 本來(lái)我這個(gè)就是內(nèi)帳 我先調(diào)到所得稅費(fèi)用那里 然后再把所得稅費(fèi)用調(diào)到其他科目可以嗎？

就是用所得稅費(fèi)用做一個(gè)過渡科目 實(shí)際上是我計(jì)提多了嘛 又剛好是內(nèi)帳

同學(xué)你好 內(nèi)賬不用單獨(dú)做稅費(fèi) 可以直接計(jì)入其他費(fèi)用

好的 謝謝

也就是 借方的遞延要用費(fèi)用科目才可以調(diào)掉是嗎？那貸方的遞延余額呢

同學(xué)你好 對(duì)的 是這樣的哦

老師我做了一筆分錄：借：管理費(fèi)用-其他費(fèi)用40萬(wàn)，貸：遞延稅項(xiàng)40萬(wàn)，然后遞延稅項(xiàng)借方的金額沒有變化 遞延貸方增加了這40萬(wàn)

怎么辦 調(diào)不了

做分錄調(diào)整不了嗎