問題已解決
老師,21年的所得稅延遲到23年2月繳納,我現(xiàn)在怎么做分錄?小企業(yè)會計準(zhǔn)則的。



同學(xué)你好
什么時候交什么時候做繳納的分錄就可以
2023 02/24 14:41

84784949 

2023 02/24 14:41
分錄怎么做老師?

樸老師 

2023 02/24 14:45
同學(xué)你好
21年計提就可以了
然后23年繳納的時候
借應(yīng)交稅費(fèi)所得稅
貸銀行存款

84784949 

2023 02/24 14:47
21年沒有計提哈?

樸老師 

2023 02/24 14:54
沒有計提?
那就現(xiàn)在補(bǔ)計提
借利潤分配未分配利潤
貸應(yīng)交稅費(fèi)所得稅

84784949 

2023 02/24 15:00
那小企業(yè)會計準(zhǔn)則也是這么補(bǔ)提嗎

樸老師 

2023 02/24 15:11
對的
就是這樣做分錄的哦
