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問題已解決
老師，我們做2021年度匯算清繳時，沒做到殘疾人員工資加計扣除，現(xiàn)在稅局讓我們做更正申報并且退稅到賬了。請問我們分錄該怎么做？
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您好，是就單獨退稅了是吧
2023 02/12 16:52
84784985 
2023 02/12 16:58
是的，我們做了更正申報后退的。但這個是2021年度的數(shù)據(jù) 針對這筆退稅我們該怎么做分錄？
小鎖老師 
2023 02/12 17:00
借? 銀行存款? 貸 以前年度損益調整
84784985
2023 02/12 17:14
借：銀行存款 貸：應交稅費應交所得稅
借：應交稅費應交所得稅 貸：以前年度損益調整
借：以前年度損益調整 貸：利潤分配未分配利潤
84784985
2023 02/12 17:14
老師，我這樣做分錄可以嗎？
小鎖老師
2023 02/12 17:21
可以，這個是可以的
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