除了存貨占用太多，應收太多，還有一些因素可能會導致資金流的問題。例如，如果公司運營不當，管理費用會增加，投資收益可能會降低，銷售或交易活動可能不佳，且變現(xiàn)賬戶總額可能減少。此外，在財務成本方面，如果公司支付的利息費用、股息費用及股權(quán)融資成本等因素顯著上升，這也會影響資金的流動性。同時，如果利率發(fā)生變化，如果公司以債務形式融資，公司還要承擔相應的融資成本，這也會增加資金損失。