現(xiàn)金流量表是一個(gè)顯示企業(yè)現(xiàn)金流量有系統(tǒng)記錄的文件，可以幫助企業(yè)分析資金財(cái)務(wù)狀況，規(guī)劃發(fā)展計(jì)劃。要填寫(xiě)現(xiàn)金流量表，主要是通過(guò)財(cái)務(wù)報(bào)表中的一些數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算，包括現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出以及現(xiàn)金凈流量。 首先，現(xiàn)金流量表的第一欄是現(xiàn)金流入的統(tǒng)計(jì)，包括收取的貸款、投資收入、營(yíng)業(yè)收入等現(xiàn)金流入的分項(xiàng)統(tǒng)計(jì)，再累加起來(lái)即可計(jì)算出現(xiàn)金流入總額。 其次，現(xiàn)金流量表的第二欄是現(xiàn)金流出的統(tǒng)計(jì)，包括營(yíng)業(yè)支出、投資支出等現(xiàn)金流出的分項(xiàng)統(tǒng)計(jì)，再累加起來(lái)即可計(jì)算出現(xiàn)金流出總額。 最后，現(xiàn)金流量表最后一欄是現(xiàn)金凈流量，即現(xiàn)金流入總額減去現(xiàn)金流出總額，得出凈流量結(jié)果。 填寫(xiě)現(xiàn)金流量表的過(guò)程既要清晰的記錄現(xiàn)金流入及流出，又要正確的計(jì)算出現(xiàn)金凈流量，從而幫助企業(yè)判斷企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況是否穩(wěn)定，也為投資決策提供依據(jù)。 拓展知識(shí)：現(xiàn)金流量表不僅可以統(tǒng)計(jì)一定時(shí)期內(nèi)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況，也可以比較不同時(shí)期間的財(cái)務(wù)發(fā)展情況，從而有助于企業(yè)計(jì)劃資金預(yù)算、預(yù)測(cè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等。