00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，像這種12月份購(gòu)買(mǎi)的人二手車(chē)38萬(wàn)能在12月份一次性計(jì)入管理費(fèi)用嗎？如果不能，麻煩問(wèn)下怎么改分錄記正確的分錄，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，發(fā)票額38萬(wàn)，付了29.5萬(wàn)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
不可以的，做固定資產(chǎn)，然后次月開(kāi)始折舊，你想要一次抵扣所得稅，去填寫(xiě)固定資產(chǎn)加速折舊表。
2023 02/01 11:16
郭老師 
2023 02/01 11:16
借固定資產(chǎn)貸利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)匯算清繳的時(shí)候需要調(diào)增。
84785041 
2023 02/01 11:17
老師您可來(lái)了，其他人解決不了，您能把更正的分錄寫(xiě)寫(xiě)吧
郭老師
2023 02/01 11:19
我上面給你寫(xiě)了借固定資產(chǎn)
貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
寫(xiě)這個(gè)的，然后一月份借管理費(fèi)用，貸累計(jì)折舊。
84785041
2023 02/01 11:20
金額呢，沒(méi)有全部付清
郭老師
2023 02/01 11:23
借固定資產(chǎn)
貸利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)29.5萬(wàn)，
應(yīng)付賬款38萬(wàn)減29.5萬(wàn)
84785041
2023 02/01 11:24
我這樣寫(xiě)對(duì)嗎
郭老師
2023 02/01 11:25
可以的，可以這么做的。
84785041
2023 02/01 11:27
行下我在匯算清繳填一次性加計(jì)扣除，把38萬(wàn)直接計(jì)入2022年的成本費(fèi)用對(duì)嗎
郭老師
2023 02/01 11:27
你好，你12月份買(mǎi)來(lái)的，在一月份折舊，只能在2023年一次扣。
郭老師
2023 02/01 11:28
2023年申報(bào)第一季度所得稅的時(shí)候，你再填寫(xiě)加速折舊，然后在2023年，也就是明年匯算清繳的時(shí)候才能填寫(xiě)。
84785041
2023 02/01 11:30
不是當(dāng)月一次性扣除啊，那請(qǐng)問(wèn)我的利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)是29.5萬(wàn)也不對(duì)吧，應(yīng)該是38萬(wàn)，即便把未付的8.5萬(wàn)付了，利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)應(yīng)該是38萬(wàn)啊
郭老師
2023 02/01 11:32
你好，不是的，這個(gè)是次月開(kāi)始。
郭老師
2023 02/01 11:32
你當(dāng)時(shí)做管理費(fèi)用里面是多少的，你這里的顯示的是20萬(wàn)，應(yīng)該是29.5萬(wàn)才對(duì)。
閱讀 37
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
3210
意見(jiàn)反饋
