(1)公司銷售A產品50臺,每臺單價為18000元,適用增值稅稅率為13%,應繳稅款為23400元。(2)公司采用賒銷方式售出A產品20臺,每臺單價為18000元,增值稅為資料46800元。(3)公司與X公司簽訂一份銷售A產品10臺的合同,收取定金100000元,存入銀行,增值稅自行征收。(4)公司交付10臺A產品給X公司,單價為1800元,適用增值稅稅率為13%,繳稅款為16800元,余數收到存入銀行。(5)公司銷售80套B產品給Y公司,單位售價為15000元,適用增值稅稅率為13%,繳稅款為162000元,公司收到Y公司簽發(fā)的一張不帶息銀行承兌匯票1356000元。(6)支付廣告費20萬元,增值稅自行征收。(7)支付銷售機構網點辦公費30000元,增值稅自行征收。(8)月末計算銷售機構人員工資10萬元,增值稅自行征收。(9)公司與客戶簽訂的銷售合同全額為2640000元,按0.3%o繳納印花稅,應繳稅款為7920元。(10)結轉上述已售A產品80臺的成本906300元,B產品80套626400元,不用繳納稅款。(11)公司將其發(fā)明專利以專利許可的方式授權其他公司使用,收取的專利使用費為150000元。按國家的相關規(guī)定,這筆收入免征增值稅和所得程,即不用繳納增值稅也不用繳納所得稅。 拓展知識：公司在繳納增值稅時，應當遵守下述規(guī)定：1.遵守法定稅率或者稅率免除、減免、降低的規(guī)定；2.按照規(guī)定繳納勞動者個人所得稅、機動車使用稅和文化事業(yè)建設費；3.把稅收優(yōu)惠措施記入本期損益；4.按規(guī)定填制稅收估收繳納情況說明表，向稅務機關申報；5.對付稅款以及稅收優(yōu)惠措施的實際發(fā)生額提供真實可信的財務會計記錄；6.向稅務機關報稅時，應當按規(guī)定提出財務會計記錄復核報告；7.定期向稅務機關申報有關會計賬簿和其他資料。